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Tributação para médicos: como escolher a melhor opção?
Confira o guia prático e completo de como escolher a melhor tributação para médicos para pagar menos impostos em sua clínica.
Você realmente sabe como funciona a tributação para médicos? Em caso de uma resposta negativa, tenho uma má notícia para você: as chances de você estar pagando impostos mais altos do que o necessário são muito grandes, o que pode prejudicar o crescimento do seu empreendimento de saúde e o seu fluxo de caixa.
Contudo, esse não é um problema exclusivo de sua clínica ou consultório médico. Muitos profissionais da área da saúde não sabem como funciona a tributação.
Afinal, além de ser um tema complexo, não é um assunto que faz parte da grade curricular dos cursos de saúde.
Pensando nisso, resolvemos trazer um guia simples e prático de como funciona a tributação para médicos e como você pode pagar menos impostos de forma legal. Confira!
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Como funciona a tributação para médicos?
Caso você tenha optado por atuar como pessoa física, sendo um profissional liberal ou autônomo, dependendo do seu faturamento, a tributação pode ser um pouco mais elevada.
Regra geral, você está sujeito à cobrança do Imposto de Renda da Pessoa Física (IRPF), do Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN) e do Instituto Nacional de Seguridade Social (INSS).
Entretanto, as alíquotas podem ser muito elevadas dependendo do seu faturamento. Em relação ao IRPF, por exemplo, pode chegar até 27,5% de sua receita. Já a alíquota do INSS pode chegar até 20%, sendo limitado ao teto do INSS.
Ao atuar como pessoa jurídica, abrindo a própria clínica ou consultório médico, você é tributado de acordo com o regime tributário escolhido. São três os regimes possíveis para médicos. Veja a seguir quais são eles!
Quais as formas de tributação para médicos?
Simples Nacional
O Simples Nacional foi criado para facilitar o recolhimento de impostos por parte das micro e pequenas empresas. Desse modo, todos os impostos são pagos mensalmente através de uma única guia chamada DAS.
Por esse importante detalhe e por alguns outros benefícios, muitos médicos acreditam que abrir CNPJ como Simples Nacional é a melhor opção. Entretanto, não é bem assim!
Além de ter que respeitar o limite de faturamento de R$ 4,8 milhões por ano, é importante que você saiba que os impostos pagos neste regime são calculados com base na receita da clínica e outras variáveis, como a folha de pagamento e as atividades exercidas.
Isso significa que, quanto maior for sua receita, maior será a tributação. Desse modo, não são todas as situações em que o Simples Nacional é a opção mais econômica.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido costuma ser uma opção muito utilizada pelos profissionais de saúde, sendo permitido para clínicas ou consultórios que faturam até R$ 78 milhões por ano.
Nesse regime, como o próprio nome indica, o IRPJ e a CSLL são calculados não com base no lucro real da clínica, mas com base em um valor presumido desse lucro, obtido através da aplicação de um percentual de presunção de lucro estabelecido pelo governo de acordo com a atividade econômica exercida.
Para clínicas e consultórios médicos, regra geral, o lucro presumido é de 32% do faturamento.
Lucro Real
Esse regime é obrigatório para clínicas com faturamento anual maior que R$ 78 milhões. Diferentemente do Lucro Presumido, esse regime calcula os impostos com base no lucro efetivo da empresa.
Isso significa que, quanto maior for o seu lucro, maior será a sua tributação. Em contrapartida, caso não haja lucro e sua empresa comprove prejuízos, não será necessário pagar o IRPJ e a CSLL, o que torna esse regime bastante justo.
Como escolher a melhor tributação para médicos?
Não existe uma única resposta padrão para essa pergunta. Isso porque, são muitos os aspectos que precisam ser avaliados, como o faturamento, a folha de pagamento, as atividades exercidas, os objetivos do empreendimento, as obrigações principais e acessórias, etc.
Dessa maneira, a fim de que você consiga escolher a tributação mais vantajosa para médicos, considerando a redução de impostos e o aproveitamento de benefícios, o primeiro passo é contratar uma contabilidade especializada na área de saúde.
Assim, esses profissionais poderão analisar todos os pontos necessários ao elaborar um planejamento tributário.
Com o planejamento tributário, será possível identificar não só o regime tributário mais vantajoso, como também outras estratégias para reduzir impostos.
Além disso, será possível ter uma maior compreensão e organização de suas obrigações fiscais, o que pode evitar o pagamento de multas e de impostos duplicados ou a maior.
Por falar em impostos duplicados ou a maior, com o planejamento tributário também será possível identificar se há irregularidades no pagamento de impostos dos últimos 5 anos, o que pode gerar a recuperação tributária.
Portanto, entre em contato com que pode ajudar você:
- Contabilidade para Clínicas Médicas e Odontológicas em São Paulo
- Serviços Fiscais em Tatuapé – SP | Synergy Contabilidade
Escolha a melhor tributação com os serviços da Synergy Contabilidade Inteligente
Nós, da Synergy Contabilidade Inteligente, somos especialistas em clínicas médicas e odontológicas em São Paulo.
Além de auxiliar no processo de abertura e legalização de clínicas, prestamos os demais serviços contábeis, fiscais e de gestão pessoal.
Dentre os nossos serviços, está a elaboração do planejamento tributário. Portanto, conosco, você terá um planejamento de sucesso para escolher a tributação mais vantajosa e econômica para a sua clínica.
Então, se você deseja pagar menos impostos em sua clínica e ainda se manter em plena conformidade fiscal, entre em contato conosco!
Os nossos especialistas estão à sua disposição!
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